Управління проблемними кредитами банків

Abstract

Досліджено економічну сутність поняття «проблемний кредит банку», фактори його виникнення та класифіковано методи управління проблемними кредитами банку. Визначено переваги і недоліки основних методів управління проблемними кредитами: реабілітації заборгованості; ліквідації заборгованості; продажу проблемної заборгованості в управління третій особі (колекторській компанії); сек’юритизації активів; продажу проблемної заборгованості непов’язаним фінансовим компаніям у вигляді факторингових операцій; продажу проблемних активів пов’язаній фінансовій компанії на засадах оптимізації балансу. Запропоновано основні етапи дослідження та вдосконалення процесу управління проблемними кредитами банків: аналіз методичних аспектів проведення кредитного моніторингу; аналіз динаміки і структури кредитних операцій банків за видами позичальників з виокремленням непрацюючих кредитів; аналіз динаміки і структури кредитних операцій банків за видами кредиторів з виокремленням непрацюючих кредитів; оцінка якості кредитного портфеля на прикладі вітчизняного системного банку; оцінка стану кредитного портфеля банків України в умовах воєнного стану; моделювання доходності банківського сектору України з урахуванням якості кредитного портфеля; прогнозування показників якості кредитного портфеля банків України; максимізація банківських доходів засобами оптимізації на основі моделі та прогнозування. Проведено моніторинг якості кредитного портфеля банківської системи України за 2017–2021 рр. та аналіз впливу наслідків російсько-української війни на обсяги та структуру проблемних кредитів банків України. Побудовано модель двофакторної регресії впливу кредитного портфелю і непрацюючих кредитів на доходи банківського сектора України, на базі якої розроблено цільову функцію і розв’язано задачу максимізації банківських доходів. Запропоновано основні шляхи вирішення проблем управління непрацюючими кредитами банків, зокрема подальше розширення державної програми «Доступні кредити 5–7–9%» та необхідність створення законодавчої бази для функціонування SPV компаній. Introduction. Recently, the increase in the volume of lending as a result of aggressive lending policies of Ukrainian banks has caused deterioration in their loan portfolios. In such circumstances, management of problem loans of banks, the efficiency of which has a direct impact on the quality of the loan portfolio, profitability and financial stability of the banking institution acquires special relevance. Purpose. The aim of the study is to develop effective ways to solve the problem of managing problem loans of banks in Ukraine during the financial crisis. Results. The author has researched the economic essence of the concept “problem bank loan”, factors of its origin and classified methods of management of problem bank loans. The advantages and disadvantages of the main methods of problem credit management have been defined: debt rehabilitation; debt liquidation; sale of problem debt to third party (collection company); securitization of assets; sale of problem debt to unrelated financial companies in the form of factoring operations; sale of problem assets to related financial company on the basis of balance sheet optimization. The main stages of research and improvement of the process of managing problem loans of banks are proposed: analysis of methodological aspects of credit monitoring; analysis of the dynamics and structure of lending operations of banks by types of borrowers with the allocation of non-performing loans; analysis of the dynamics and structure of credit operations of banks by types of creditors with the allocation of non-performing loans; assessing the quality of the loan portfolio on the example of a domestic systemic bank; assessment of the state of the loan portfolio of Ukrainian banks under martial law; modelling the profitability of the banking sector of Ukraine, taking into account the quality of the loan portfolio; forecasting the quality indicators of the loan portfolio of Ukrainian banks; maximization of bank revenues through model-based optimization and forecasting. Conclusions. Based on the results of monitoring the quality of the loan portfolio of the Ukrainian banking system in 2017–2021 and analysis of the impact of the consequences of the Russian-Ukrainian war on the volume and structure of problem loans of Ukrainian banks, a two-factor regression model of the impact of the loan portfolio and non-performing loans on income of the banking sector of Ukraine is constructed, a target function is developed and the task of maximizing banking income is solved. It is proved that the main ways to solve the problem of managing non-performing loans of banks will be further expansion of the state program “Affordable loans 5–7–9%” and the creation of a legislative framework for the operation of SPV companies.