Сучасний стан та напрями вдосконалення управління проблемними кредитами банків

Abstract

Кваліфікаційна робота присвячена аналізу сучасного стану управління проблемними кредитами банків з урахуванням фінансових ризиків та змін в економічному середовищі. У ході дослідження було розглянуто різноманітні підходи до розуміння та трактування поняття "проблемний кредит", визначено його структуру та функції в контексті банківської діяльності. Особлива увага приділялася ідентифікації ключових чинників, що сприяють збільшенню кількості проблемних кредитів у портфелях банків. Засобами аналізу було виявлено, що серед найбільш впливових факторів є економічні та соціальні чинники, а також недостатність кредитного аналізу та недооцінка фінансових ризиків. Для ефективного управління проблемними кредитами були розглянуті різноманітні стратегії та методи, такі як раннє виявлення ризикованих позик, рефінансування та реструктуризація кредитів, а також активна взаємодія з боржниками. Окрім того, у роботі проведено аналіз впливу зовнішніх факторів, зокрема геополітичних криз, на структуру та обсяг проблемних кредитів. Виявлено, що такі кризові ситуації можуть значно підвищувати ризики для банківської системи, що вимагає адаптації стратегій управління до нових умов. Для оцінки ефективності управління проблемними кредитами була розроблена структурно-логічна схема аналізу, включаючи різноманітні методи та прийоми, такі як порівняльний аналіз, системно-аналітичний підхід, графічно-табличний метод та коефіцієнтний аналіз. У ході дослідження були взяті дані фінансової звітності провідних банківських установ, зокрема ПриватБанку, ПУМБу, Ідея банку, Ощадбанку, Укргазбанку та Універсалбанку за період з 2018 по 2022 роки. Отримані результати свідчать про необхідність постійного вдосконалення кредитної політики, посилення моніторингу кредитних портфелів та розробки стратегій диверсифікації для зменшення ризиків, пов'язаних з проблемними кредитами. The qualifying work aims to analyze the current state of managing problem loans of banks, considering financial risks and changes in the economic environment. Various approaches to understanding the concept of "problem loan" were examined, alongside its structure and functions within the banking sector. Key factors contributing to the increase in the number of problem loans in bank portfolios were identified. Purpose: The primary objective of this study is to explore strategies and methods for managing problem loans, including early identification of risky loans, refinancing, loan restructuring, and active cooperation with borrowers. Additionally, the impact of external factors, such as geopolitical crises, on the structure and volume of problem loans was investigated. Results: For this research, financial statements data from leading banking institutions, including PrivatBank, PUMB, Idea Bank, Oschadbank, Ukrgazbank, and Universalbank, for the period from 2018 to 2022 were utilized. The analysis revealed that economic and social factors, coupled with insufficient credit analysis and underestimation of financial risks, are among the most influential factors contributing to the proliferation of problem loans. A structural and logical analysis scheme was developed to evaluate the effectiveness of managing problem loans, incorporating various methods and approaches such as comparative analysis, systemic-analytical approach, graphical-tabular method, and coefficient analysis. Conclusions: In conclusion, the study emphasizes the imperative for constant improvement of credit policy, enhanced monitoring of credit portfolios, and the development of diversification strategies to mitigate risks associated with problem loans. The findings underscore the necessity for adaptive management strategies in response to evolving economic and geopolitical conditions.