Формування фінансової стійкості банків в умовах нестабільного економічного середовища

Abstract

У кваліфікаційній роботі досліджено теоретичні, методичні та практичні аспекти формування фінансової стійкості банків в умовах нестабільного економічного середовища. Обґрунтовано сутність фінансової стійкості банків та систематизовано наукові підходи до її трактування з урахуванням сучасних викликів, пов’язаних із воєнними діями, макроекономічною нестабільністю, інфляційними процесами та підвищенням рівня фінансових ризиків. Узагальнено теоретичні засади формування фінансової стійкості та визначено основні внутрішні й зовнішні фактори, що впливають на її рівень. У роботі обґрунтовано методику оцінювання фінансової стійкості банків на основі поєднання коефіцієнтного аналізу, CAMELS-моделі та рейтингових оцінок. Проведено емпіричну оцінку фінансової стійкості провідних банків України за 2020–2024 роки, проаналізовано динаміку ключових фінансових показників, а також вплив макроекономічних, регуляторних і внутрішніх чинників на зміну рівня стійкості банківських установ. На основі отриманих результатів виявлено проблемні аспекти функціонування банків та обґрунтовано практичні рекомендації щодо підвищення фінансової стійкості банків України в умовах економічної нестабільності з урахуванням міжнародного досвіду. Introduction. The master’s qualification paper examines theoretical, methodological, and practical aspects of ensuring banks’ financial stability in conditions of an unstable economic environment. The relevance of the study is determined by increased macroeconomic, financial, and wartime risks, inflationary pressures, and heightened uncertainty that significantly affect the functioning of the banking system of Ukraine and its role in maintaining overall economic stability. Purpose. The purpose of the study is to provide a comprehensive analysis of the theoretical foundations, methodological approaches, and practical instruments for assessing and strengthening the financial stability of Ukrainian banks under conditions of economic instability, as well as to develop recommendations for its improvement. Results. The paper systematizes scientific approaches to defining the concept of banks’ financial stability and identifies key internal and external factors influencing its formation. A methodological framework for assessing financial stability is substantiated based on the integration of ratio analysis, the CAMELS model, and rating assessments. An empirical assessment of the financial stability of leading Ukrainian banks for the period 2020–2024 is conducted, revealing trends in capital adequacy, liquidity, asset quality, profitability, and risk exposure. Problem areas in banks’ functioning under unstable economic conditions are identified, and practical measures aimed at strengthening financial stability, improving risk management, and enhancing regulatory and managerial practices are proposed. Conclusions. The results of the study confirm that banks’ financial stability is a multidimensional and dynamic characteristic that depends on the balance between capital, liquidity, profitability, and risk management, as well as on macroeconomic and regulatory conditions. The proposed integrated approach to assessing financial stability allows for a more comprehensive evaluation of banks’ resilience to economic shocks. Implementation of the developed recommendations can contribute to strengthening the financial stability of Ukrainian banks and improving the sustainability of the banking system as a whole under conditions of economic instability.