Механізм функціонування банківської системи в Україні та його значення у забезпеченні фінансової стійкості банків

Abstract

Кваліфікаційна робота магістра присвячена дослідженню механізмів функціонування банківської системи України та їх значення у забезпеченні фінансової стійкості банків у сучасних умовах. Особлива увага приділена аналізу впливу макроекономічних викликів, зокрема воєнного стану, на банківську діяльність та стабільність фінансової системи країни. Метою роботи є всебічне дослідження сучасного стану банківської системи України, визначення її ключових проблем і розробка рекомендацій щодо підвищення фінансової стійкості банків. Завдання дослідження включають: аналіз теоретичних підходів до розуміння сутності банківської системи, її структури та функцій; вивчення регуляторних інструментів банківської діяльності; аналіз фінансових показників найбільших банків України; виявлення основних проблем у діяльності банківського сектору та обґрунтування практичних рекомендацій щодо їх вирішення. У роботі проаналізовано основні теоретичні аспекти функціонування банківської системи, її дворівневу структуру, включаючи Національний банк України та комерційні банки. Розкрито сутність банківської системи як ключового елементу економічної інфраструктури, що забезпечує мобілізацію фінансових ресурсів, кредитування економіки та регулювання грошового обігу. Досліджено інструменти регулювання банківської діяльності, такі як монетарна політика, нормативи капіталізації та ліквідності, а також механізми банківського нагляду. Особлива увага приділена ролі Національного банку України у забезпеченні фінансової стабільності банківської системи, його функціям як кредитора останньої інстанції та регулятора фінансового ринку. Методологічною основою дослідження є комплекс загальнонаукових та спеціальних методів, зокрема критичний аналіз літературних джерел, порівняльний аналіз, статистичні методи, систематизація та узагальнення. У роботі використано сучасні програмні засоби, такі як Microsoft Word та Excel, для аналізу та візуалізації отриманих результатів. Емпірична частина роботи охоплює оцінку фінансової стійкості найбільших банків України: «ПриватБанку», «Ощадбанку» та «Райффайзен Банку». Проведено детальний аналіз таких показників, як ліквідність, капіталізація, структура активів, динаміка прибутків та інших фінансових індикаторів. Виявлено основні проблеми, які впливають на діяльність банків, зокрема зниження платоспроможності, нерівномірний розподіл активів, недостатню капіталізацію та високий рівень кредитного ризику. На основі проведеного аналізу визначено сильні та слабкі сторони кожного банку, їх вплив на загальну фінансову стабільність банківської системи України. Результати дослідження дозволили сформулювати низку практичних рекомендацій для підвищення фінансової стійкості банківського сектору України. Зокрема, запропоновано удосконалити управління ризиками, підвищити рівень капіталізації банків, впровадити сучасні підходи до оптимізації структури активів, а також забезпечити більшу прозорість фінансової діяльності. Особливу увагу приділено вдосконаленню механізмів регулювання та банківського нагляду з боку Національного банку України, зокрема щодо впровадження європейських стандартів управління ризиками та посилення контролю за дотриманням нормативів ліквідності. Наукова новизна роботи полягає у розробці комплексного підходу до оцінки фінансової стійкості банків, який враховує сучасні виклики та ризики банківського сектору України, пов’язані з воєнним станом та макроекономічною нестабільністю. Практичне значення роботи полягає у можливості застосування розроблених рекомендацій для підвищення ефективності функціонування банківської системи України, а також у підготовці до інтеграції з міжнародною фінансовою системою. Кваліфікаційна робота складається з вступу, чотирьох розділів, висновків і списку використаних джерел. У першому розділі розкрито теоретичні основи функціонування банківської системи, її структуру та функції. Другий розділ присвячено аналізу інструментів регулювання банківської діяльності. У третьому розділі проведено емпіричну оцінку фінансової стійкості найбільших банків України. Четвертий розділ містить результати оцінки та рекомендації щодо підвищення фінансової стійкості банківської системи України. У висновках узагальнено результати дослідження, визначено перспективи подальших досліджень у цій галузі